Vergi Hukuku - Genel Hükümler ve Türk Vergi Sistemi

Vergi Hukuku Genel Hükümler ile Türk Vergi Sistemini içeren iki kitaptan oluşan bu eser lisans ve lisansüstü öğrenciler, akademisyenler, uygulayıcılar, vergi uzmanları ve meslek mensupları için kaynak olarak hazırlanmıştır. Ayrıca KPSS, hukuk mesleklerine giriş, vergi müfettiş yardımcılığı gibi mesleki sınavlara girecek olanların vergi hukukuna ilişkin bütün konuları bir arada bulabileceği kapsamdadır.
 

İÇİNDEKİLER
 

BİRİNCİ KİTAP

GENEL VERGİ HUKUKU
 

§ Birinci Bölüm

VERGİ HUKUKU: TANIMI VE KAPSAMI İLE HUKUK SİSTEMİ İÇİNDEKİ YERİ

I. VERGİ HUKUKUNUN TANIMI VE KAPSAMI

II. VERGİ HUKUKUNUN HUKUK SİSTEMİ İÇİNDEKİ YERİ

III. VERGİ HUKUKUNUN DİĞER HUKUK DALLARI İLE İLİŞKİSİ

IV. VERGİ HUKUKUNUN BÖLÜMLERİ
 

§ İkinci Bölüm

VERGİ HUKUKUNUN KAYNAKLARI

I. GENEL AÇIKLAMA

II. BAĞLAYICI VE YARDIMCI KAYNAKLAR AYRIMI
 

§ Üçüncü Bölüm

VERGİ KANUNLARININ UYGULANMASI

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİ KANUNLARININ YER BAKIMINDAN UYGULANMASI

III. VERGİ KANUNLARININ ZAMAN BAKIMINDAN UYGULANMASI

IV. VERGİ KANUNLARININ ANLAM BAKIMINDAN UYGULANMASI (YORUM)
 

§ Dördüncü Bölüm

VERGİLENDİRME YETKİSİ, KAVRAMLAR VE İLKELER

I. VERGİLENDİRME YETKİSİ

II. VERGİYE İLİŞKİN KAVRAMLAR

III. VERGİLENDİRME İLKELERİ
 

§ Beşinci Bölüm

VERGİ ÖDEVİ VE VERGİ İLİŞKİSİ

I. VERGİ ÖDEVİ

II. VERGİ İLİŞKİSİ
 

§ Altıncı Bölüm

VERGİ HAK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ İLE GÖREV VE YETKİLER

I. MÜKELLEFİN HAKLARI VE ÖDEVLERİ

II. VERGİ İDARESİNİN GÖREV VE YETKİLERİ
 

§ Yedinci Bölüm

VERGİLENDİRME SÜRECİ

I. VERGİYİ DOĞURAN OLAY (VERGİYE TABİ OLAY)

II. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

III. VERGİ HUKUKUNDA SÜRELER
 

§ Sekizinci Bölüm

VERGİ BORCUNUN SONA ERMESİ

I. ÖDEME

II. ZAMANAŞIMI

III. TAKAS

IV. TERKİN

V. UZLAŞMA

VI. ÖLÜM

VII. CEZA İNDİRİMİ

VIII. KANUN YOLUNDAN VAZGEÇME

IX. VERGİ AFLARI
 

§ Dokuzuncu Bölüm

VERGİ UYUŞMAZLIKLARINDA ÇÖZÜM YOLLARI

I. GENEL AÇIKLAMA

II. İDARİ ÇÖZÜM YOLLARI

III. VERGİ YARGISI
 

§ Onuncu Bölüm

VERGİ SUÇ VE CEZALARI

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİ SUÇ VE CEZALARININ ÇEŞİTLERİ

III. VERGİ SUÇLARININ ÖZEL OLUŞUM BİÇİMLERİ

IV. VERGİ SUÇLULUĞUNUN VE VERGİ CEZALARININ KALKMASI
 

İKİNCİ KİTAP

ÖZEL VERGİ HUKUKU
 

§ Birinci Bölüm

GELİRDEN ALINAN VERGİLER
 

Birinci Ayırım

GELİR VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. GELİR TÜRLERİNİN VERGİLENDİRİLMESİ

IV. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ
 

İkinci Ayırım

KURUMLAR VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. VERGİ KOLAYLIKLARI
 

Üçüncü Ayırım

DİJİTAL HİZMET VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. VERGİ KOLAYLIKLARI

V. GÜVENLİK ÖNLEMLERİ
 

§ İkinci Bölüm

SERVETTEN ALINAN VERGİLER
 

Birinci Ayırım

EMLAK VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. VERGİ KOLAYLIKLARI

V. GÜVENLİK ÖNLEMLERİ
 

İkinci Ayırım

VERASET VE İNTİKAL VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. VERGİ KOLAYLIKLARI

V. GÜVENLİK ÖNLEMLERİ
 

Üçüncü Ayırım

MOTORLU TAŞITLAR VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. VERGİ KOLAYLIKLARI

V. GÜVENLİK ÖNLEMLERİ
 

§ Üçüncü Bölüm

HARCAMALARDAN ALINAN VERGİLER
 

Birinci Ayırım

KATMA DEĞER VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. İSTİSNALAR
 

İkinci Ayırım

ÖZEL TÜKETİM VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. VERGİ KOLAYLIKLARI

V. VERGİ GÜVENLİK ÖNLEMLERİ
 

Üçüncü Ayırım

BANKA VE SİGORTA MUAMELELERİ VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. İSTİSNALAR
 

Dördüncü Ayırım

ÖZEL İLETİŞİM VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ
 

Beşinci Ayrım

KONAKLAMA VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. İSTİSNALAR
 

Altıncı Ayırım

DAMGA VERGİSİ

I. GENEL AÇIKLAMA

II. VERGİNİN UNSURLARI

III. VERGİLENDİRME İŞLEMLERİ

IV. İSTİSNALAR

V. GÜVENLİK ÖNLEMLERİ
 

§ Dördüncü Bölüm

HARÇLAR

I. GENEL AÇIKLAMA

II. HARÇLARIN KONUSU

III. HARÇLARDA VERGİYİ DOĞURAN OLAY

IV. MÜKELLEF

V. HARÇLARDA MATRAH

VI. MUAFİYET VE İSTİSNALAR

VII. HARÇLARIN ÖDENMESİ

VIII. HARCIN GERİ VERİLMESİ

IX. HARÇLARDA SORUMLULUK